Unsere Dienstleistungen im Bereich Steuern

Das polnische Steuerrecht ist unklar formuliert und wird unterschiedlich durch die polnische Finanzverwaltung ausgelegt. Auf der anderen Seite wirkt sich die Höhe der Steuerbelastung direkt auf das Ergebnis des Unternehmens auf. Unsere Beratung ist deshalb sowohl auf die Minimierung der Steuerrisiken als auch auf die Optimierung der Steuerbelastung ausgerichtet.

Unsere Dienstleistungen im Bereich Steuerberatung:

Buchführung und laufende Steuerberatung; Erstellung und Durchsicht der Steuererklärungen
  • Wir berechnen die laufende Körperschaftsteuer, Einkommensteuer, Umsatzsteuer, Verbrauchsteuer, Quellensteuer, Steuer auf zivilrechtliche Handlungen sowie die Grundsteuer
  • Wir erstellen alle Steuererklärungen/-Voranmeldungen, Zusammenfassende Meldungen, Intrastat-Meldungen sowie alle anderen Erklärungen und Meldungen nach polnischem Steuerrecht
  • Wir überprüfen Erklärungen im Bereich der Körperschaftsteuer und der Umsatzsteuer
Steuerliche Durchsichten

Steuerliche Durchsichten mit folgender Zielsetzung:

  • Identifizierung der Steuerrisiken
  • Aufzeichnung potenzieller Steuerersparnisse
  • Hinweise zur Verbesserung bestehender Vorgehensweisen
  • Praktische Vorschläge zur Minimierung bestehender Steuerrisiken

Die Durchsicht kann alle oder ausgewählte Bereiche des Unternehmens betreffen. Dabei übermitteln wir praktische Verbesserungshinweise auch im Bereich des Rechnungswesens und im rechtlichen Bereich.

Umsatzsteuer

Die Regelungen zur Umsatzsteuer sind in Polen trotz den in Polen geltenden EU-Regelungen besonders kompliziert und werden oft geändert, wie z.B. durch die grundlegende Neuregelung ab dem 1.1.2014, welche als „revolutionär” bezeichnet wird.

Wir bieten in diesem kritischen Bereich folgende Dienstleistungen an:

  • Hilfeleistung bei Registrierung für Umsatzsteuerzwecke in Polen
  • Führung der in Polen erforderlichen Aufzeichnungen für Umsatzsteuerzwecke
  • Durchsicht der EDV-Systemen auf korrekte Erfassung der Umsatzsteuer
  • Unterstützung bei Vorsteuererstattung (in Polen und im Ausland)
  • Umsatzsteuerliche Optimierung bei zweifelhaften Forderungen und Verbindlichkeiten
Körperschaftsteuer

Unsere Dienstleistungen:

  • Erstellung und Prüfung der Körperschaftsteuererklärung
  • Unterstützung bei Jahresabschlusserstellung - unter steuerlichen Gesichtspunkten, mit Berechnung oder Prüfung von latenten Steuern
  • Tax-Cash-Flows – Planung für die Körperschaftsteuer
  • Risikominimierung im Bereich Gesellschafter-Fremdfinanzierung durch geeignete Gestaltungsvorschläge
  • Erklärungen und Beratung im Bereich der Quellensteuer
Grundsteuer

Die Grundsteuer stellt in der Regel eine wesentliche finanzielle Belastung für Unternehmen dar. Unsere Dienstleistungen in diesem Bereich:

  • Berechnung der Grundsteuer
  • Optimierung der Steuerbelastung
  • Verhandlungen und Vertretung bei Streitigkeiten mit der lokalen Gemeindeverwaltung
Verrechnungspreise

Das Bewusstsein polnischer Finanzbeamten für die Problematik der Verrechnungspreise wächst kontinuierlich. Die Aufdeckung von Steuerverkürzung durch die Gewinnverlagerung auf verbundene Unternehmen ist eine der vorrangigen Aufgaben polnischer Betriebsprüfer. 

Unsere Dienstleistungen:

  • Vorbereitung der Verrechnungspreisdokumentation gemäß den polnischen Vorschriften, Durchsicht und  Anpassung der vorhandenen Verrechnungspreisdokumentation an die polnischen Vorschriften
  • Hilfeleistungen bei steuerlichen Außenprüfungen

Vertretung in Verfahren vor lokaler (Finanz)-Verwaltung und Verwaltungsgerichten aller Instanzen

Anträge auf die Erteilung der verbindlichen Steuerauskunft 

Arbeitnehmerbesteuerung

Unsere Dienstleistungen:

  • Lohnbuchhaltung und polnische Steuererklärungen
  • Steuerliche und sozialversicherungsrechtliche Optimierung der Anstellungsformen für polnische und ausländische Mitarbeiter
  • Beratung und Steueroptimierung für Personen mit hohem Einkommen (auch Geschäftsführer und leitende Angestellte) unter Berücksichtigung grenzüberschreitender Aspekte
  • Beratung im Bereich grenzüberschreitende Entsendungen von Arbeitnehmern und leitender Angestellten aus Polen/nach Polen
  • Vertretung von Expatriates in Kontakten und Streitigkeiten mit der polnischen Finanzverwaltung